Σύμφωνα με τους ελεγκτές, «προκύπτει μια πρωτοφανής κακοδιαχείριση και συμπεριφορά από τους δύο υπαλλήλους του Β΄ Συνεταιρισμού Πλωμαρίου, επί σειρά ετών. Οι παραλείψεις και παραβάσεις των νόμων είναι βαριές και αποτελούν, κατά την άποψή μας, κακουργηματικές πράξεις κατ’ εξακολούθηση, ποινικά κολάσιμες από τα άρθρα 256, 257, 258 και 259 του Ποινικού Κώδικα.».
Με βάση τα παραπάνω άρθρα, προκύπτουν κατηγορίες για απιστία σχετική με την υπηρεσία, εκμετάλλευση εμπιστευμένων πραγμάτων, υπεξαίρεση στην υπηρεσία και παράβαση καθήκοντος.
Ορισμένες από τις παραπάνω κατηγορίες είναι σε βαθμό κακουργήματος και οδηγούν σε ποινές κάθειρξης έως και 10 ετών.
Θα πρέπει, βέβαια, να διευκρινιστεί ότι αυτές είναι κατηγορίες που προκύπτουν με βάση τις εκτιμήσεις των ελεγκτών, κι όχι των δικαστικών αρχών. Ωστόσο, είναι βέβαιο πως το πόρισμα των ελεγκτών θα αποτελέσει βασικό στοιχείο στη δίκη του Σεπτεμβρίου.